原標(biāo)題:正業(yè)科技:關(guān)于公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)方資金往來的專項(xiàng)說明

關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司

(資料圖)

非經(jīng)營性資金占用及其他

關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明

目錄

關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司非經(jīng)營性資

1-2

金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明

廣東正業(yè)科技股份有限公司2025年度非經(jīng)營

1-2

性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表

中證天通會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

郵編 100044

電話 010 6221 2990

傳真 010 6225 4941

網(wǎng)址 www.zzttcpa.com

關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司

非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明

(2026) 30100005

中證天通 證專審 號(hào)

廣東正業(yè)科技股份有限公司全體股東：

我們接受廣東正業(yè)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）委托，根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則審計(jì)了貴公司 2025年 12月 31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2025年度合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變動(dòng)表和財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了中證天通(2026)證審字 30100003號(hào)無保留意見審計(jì)報(bào)告。

根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 8號(hào)——上市公司資金往來、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》以及深圳證券交易所相關(guān)披露的有關(guān)規(guī)定，貴公司編制了本專項(xiàng)說明所附的廣東正業(yè)科技股份有限公司 2025年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）。編制和對(duì)外披露匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司管理層的責(zé)任。

我們對(duì)匯總表所載資料與我們審計(jì)貴公司 2025年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)貴公司實(shí)施于 2025年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方往來的相關(guān)審計(jì)程序外，我們并未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解 2025年度廣東正業(yè)科技股份有限公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。

本專項(xiàng)說明僅供貴公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。

（本頁無正文，系廣東正業(yè)科技股份有限公司 2025年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來的專項(xiàng)說明簽字頁）

中證天通會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師

（特殊普通合伙） （項(xiàng)目合伙人）

中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2026年 4月 13日

中國·北京

廣東正業(yè)科技股份有限公司2025年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況匯總表編制單位:廣東正業(yè)科技股份有限公司 單位：人民幣元

非經(jīng)營性占用資金占用方名稱占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系上市公司核算的會(huì)計(jì)科目2025年年初占用資金余額2025年度累計(jì)占用發(fā)生金額（不含利息）2025年度占用資金的利息（如有）2025年度償還累計(jì)發(fā)生金額2025年度處置子公司減少金額2025年年末占用資金余額占用形成原因占用性質(zhì)現(xiàn)控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　-　　　小計(jì)------　-——前控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)　　　　　　　　-　　　小計(jì)------　-——其他關(guān)聯(lián)方及附屬企業(yè)　　　　　　　　　　　　小計(jì)　　　　　　　　　　合 計(jì)　------　-——其他關(guān)聯(lián)資金往來資金占用方名稱往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系上市公司核算的會(huì)計(jì)科目2025年年初往來資金余額2025年度累計(jì)往來發(fā)生金額（不含利息）2025年度往來資金的利息（如有）2025年度償還累計(jì)發(fā)生金額2025年度處置子公司減少金額2025年年末往來資金余額往來形成原因往來性質(zhì)控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)景德鎮(zhèn)合盛產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司控股股東預(yù)付賬款-21,703.17　　　21,703.17租金經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)國新建設(shè)工程有限公司同一控制方預(yù)付賬款-1,041.46　　　1,041.46租金經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)合盛產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司控股股東應(yīng)收賬款3,374.6282,547.39　75,851.07　10,070.94貨款經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)國新建設(shè)工程有限公司同一控制方應(yīng)收賬款29,352.0491,555.44　90,106.0824,162.566,638.84貨款經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)國控環(huán)境產(chǎn)業(yè)有限公司同一控制方應(yīng)收賬款7,371.00-　7,371.00　-貨款經(jīng)營性往來　江西龍盛汽車有限公司同一控制方應(yīng)收賬款628,996.019,663.72　22,596.00616,063.73-貨款經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)市景翔科技創(chuàng)新發(fā)展有限公司同一控制方應(yīng)收賬款10,698.02233,859.48　227,759.95　16,797.55貨款經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)合盛金屬表面處理有限公司同一控制方應(yīng)收賬款-1,348,100.30　1,120,238.40　227,861.90貨款經(jīng)營性往來　江西躍華藥業(yè)有限公司同一控制方應(yīng)收賬款-24,580.00　14,600.00　9,980.00貨款經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)市景翔科技創(chuàng)新發(fā)展有限公司同一控制方其他應(yīng)收款3,026.20-　　3,026.20-押金經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)正業(yè)光伏材料有限公司同一控制方其他應(yīng)收款89,347.00175,627.58　264,974.58　-0.00服務(wù)費(fèi)經(jīng)營性往來　小計(jì)--772,164.891,988,678.54-1,823,497.08643,252.49294,093.86——上市公司的子公司及其附屬企業(yè)江西正業(yè)新材有限公司全資子公司其他應(yīng)收款5,388,888.3718,141,148.62-7,787,729.89-15,742,307.10代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　南昌正業(yè)科技有限公司全資子公司的子公司其他應(yīng)收款-16,165,528.73-15,460,556.85-704,971.88代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　江蘇正業(yè)智造技術(shù)有限公司全資子公司的子公司其他應(yīng)收款-398,689.35-211,471.20-187,218.15代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　贛州正業(yè)科技有限公司全資子公司的子公司其他應(yīng)收款-5,002,632.00　5,000,000.00　2,632.00代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　深圳市鵬煜威科技有限公司全資子公司其他應(yīng)收款-1,595,009.10-1,524,606.10-70,403.00代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　東莞市鵬煜威科技有限公司全資子公司的子公司其他應(yīng)收款1,196,141.57383,009.08-1,369,616.31-209,534.34代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　深圳市集銀科技有限公司全資子公司其他應(yīng)收款46,740,594.6421,004,743.00-29,950,180.67-37,795,156.97代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　東莞市集銀智能裝備有限公司全資子公司的子公司其他應(yīng)收款1,879,369.45759,803.37---2,639,172.82代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　深圳市華東興科技有限公司全資子公司的子公司其他應(yīng)收款-72,900.40　-　72,900.40代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　東莞市正業(yè)精密工業(yè)有限公司控股子公司其他應(yīng)收款359,760.9811,021,842.78-11,264,040.16-117,563.60代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　景德鎮(zhèn)光運(yùn)達(dá)新能源有限公司全資子公司其他應(yīng)收款-693,418.00　84,707.00　608,711.00代墊費(fèi)用非經(jīng)營性往來　蘇州正業(yè)玖坤信息技術(shù)有限公司控股子公司的子公司其他應(yīng)收款1,796,000.00　　1,796,000.00　-代付貨款非經(jīng)營性往來　小計(jì)--57,360,755.0175,238,724.43-74,448,908.18　58,150,571.26——其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)　　　　　　　　-　　　小計(jì)------　-——合 計(jì)--58,132,919.9077,227,402.97-76,272,405.26　58,444,665.12——　注：其他關(guān)聯(lián)資金往來-上市公司的子公司及其附屬企業(yè)2024年年末往來資金余額81,652,302.24元，與2025年年初往來資金余額57，360，755.01元存在差異，調(diào)整原因主要系上期末包含租

金、品牌使用費(fèi)及應(yīng)收股利等經(jīng)營性往來，本期根據(jù)深交所披露要求，僅披露非經(jīng)營性往來。

法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

關(guān)鍵詞： 商業(yè)頻道 快訊